國(guó)風(fēng)新材擬 6.99 億元收購(gòu)金張科技 58.33% 股份 募集配套資金完善產(chǎn)業(yè)鏈布局

    近日，安徽國(guó)風(fēng)新材料股份有限公司（股票代碼：000859，簡(jiǎn)稱(chēng) “國(guó)風(fēng)新材”）發(fā)布修訂后的重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)，擬通過(guò)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式，向施克煒等 10 名交易對(duì)方收購(gòu)太湖金張科技股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng) “金張科技”）58.33% 股份，并同步募集配套資金，打造新材料領(lǐng)域產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同優(yōu)勢(shì)。

    交易方案核心細(xì)節(jié)落地

    根據(jù)公告，本次交易標(biāo)的為金張科技 4626.38 萬(wàn)股股份（對(duì)應(yīng)庫(kù)存股注銷(xiāo)后總股本的 58.33%），交易總價(jià)確定為 69993.56 萬(wàn)元。支付方式采用 “股份 + 現(xiàn)金” 組合模式，其中股份支付金額 36396.65 萬(wàn)元，占比 52%；現(xiàn)金支付金額 33596.91 萬(wàn)元，占比 48%。國(guó)風(fēng)新材將向交易對(duì)方發(fā)行 7081.06 萬(wàn)股 A 股普通股，發(fā)行價(jià)格為 5.14 元 / 股，鎖定期為 12 個(gè)月（業(yè)績(jī)承諾方鎖定期可順延至補(bǔ)償義務(wù)履行完畢）。

    配套資金募集方面，公司擬向包括控股股東合肥市產(chǎn)業(yè)投資控股 (集團(tuán)) 有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng) “產(chǎn)投集團(tuán)”）在內(nèi)的不超過(guò) 35 名特定對(duì)象發(fā)行股份，募集資金總額不超過(guò) 35100 萬(wàn)元，其中 95.72% 用于支付本次交易現(xiàn)金對(duì)價(jià)，4.28% 用于支付中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及發(fā)行費(fèi)用。配套資金發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前 20 個(gè)交易日公司股票均價(jià)的 80%，發(fā)行股份鎖定期為 6 個(gè)月（控股股東認(rèn)購(gòu)部分為 18 個(gè)月）。

    標(biāo)的公司聚焦功能性涂層復(fù)合材料領(lǐng)域

    金張科技主營(yíng)業(yè)務(wù)為功能性涂層復(fù)合材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售，產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于消費(fèi)電子、新型顯示、大規(guī)模集成電路等領(lǐng)域，其自主研發(fā)的偏光板離型膜、OLED 保護(hù)膜等產(chǎn)品已實(shí)現(xiàn)向無(wú)錫三星、維信諾等頭部廠商批量供貨。以 2024 年 12 月 31 日為評(píng)估基準(zhǔn)日，金張科技 100% 股權(quán)采用收益法評(píng)估的結(jié)果為 121300 萬(wàn)元，較賬面凈資產(chǎn)增值 68122.88 萬(wàn)元，增值率 128.11%。

    公告顯示，金張科技在功能性涂層復(fù)合材料生產(chǎn)核心技術(shù)、精密涂布工藝等方面具備顯著優(yōu)勢(shì)，報(bào)告期內(nèi)隨著防窺、防靜電系列產(chǎn)品市場(chǎng)需求釋放，營(yíng)業(yè)收入實(shí)現(xiàn)大幅增長(zhǎng)，為本次交易后的協(xié)同發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

    報(bào)告期內(nèi)（2023 年度、2024 年度、2025 年 1-6 月），金張科技財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下：

    報(bào)告期內(nèi)（2023 年度、2024 年度、2025 年 1-6 月），金張科技財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下：

    營(yíng)業(yè)收入：2023年57,478.60萬(wàn)元；2024年65,609.70萬(wàn)元；2025年1-6月33,404.15萬(wàn)元。

    凈利潤(rùn)：2023年4,088.95萬(wàn)元；2024年7,208.07萬(wàn)元；2025年1-6月3,469.59萬(wàn)元。

    資產(chǎn)總額：2023年84,812.63萬(wàn)元；2024年88,093.11萬(wàn)元；2025年6月末91,286.93萬(wàn)元。

    負(fù)債總額：2023年35,165.43萬(wàn)元；2024年34,915.99萬(wàn)元；2025年6月末34,565.09萬(wàn)元。

    歸屬于母公司股東權(quán)益：2023年49,563.23萬(wàn)元；2024年53,177.12萬(wàn)元；2025年6月末56,721.84萬(wàn)元。

    交易構(gòu)建多維度協(xié)同 提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)力

    本次交易完成后，國(guó)風(fēng)新材將實(shí)現(xiàn)對(duì)金張科技的控制并表，雙方將在產(chǎn)品、客戶、供應(yīng)鏈及產(chǎn)業(yè)布局方面形成深度協(xié)同。國(guó)風(fēng)新材的 PI 薄膜、新型顯示用聚酯離保膜等產(chǎn)品可作為金張科技生產(chǎn)所需基材，而金張科技在下游客戶資源、涂布工藝技術(shù)方面的積累，將助力國(guó)風(fēng)新材拓展光學(xué)聚酯基膜市場(chǎng)，完善新材料產(chǎn)業(yè)鏈布局。

    財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，交易后國(guó)風(fēng)新材經(jīng)營(yíng)規(guī)模將顯著提升。2024 年度備考數(shù)據(jù)顯示，公司資產(chǎn)總額將達(dá) 570341.76 萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)收入 297039.22 萬(wàn)元，歸屬于母公司股東凈利潤(rùn) - 3767.22 萬(wàn)元，基本每股收益 - 0.04 元，較交易前均有改善，不存在每股收益被攤薄的情況。交易前后公司控股股東仍為產(chǎn)投集團(tuán)，實(shí)際控制人為合肥市國(guó)資委，控制權(quán)保持穩(wěn)定。

    審批程序穩(wěn)步推進(jìn) 明確業(yè)績(jī)承諾與投資者保護(hù)

    截至公告簽署日，本次交易已履行多項(xiàng)決策程序，包括上市公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)，控股股東內(nèi)部決策批準(zhǔn)，合肥市國(guó)資委批準(zhǔn)及標(biāo)的資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果備案等。后續(xù)尚需取得深圳證券交易所審核通過(guò)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)決定。

    業(yè)績(jī)承諾方面，交易對(duì)方施克煒、盧冠群承諾 2025-2027 年為業(yè)績(jī)承諾期（若交易未在 2025 年底前完成則順延），若實(shí)現(xiàn)超額業(yè)績(jī)，將按約定給予相關(guān)人員現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)金額不超過(guò)交易總價(jià)的 20%。針對(duì)中小投資者權(quán)益保護(hù)，公司將嚴(yán)格履行信息披露義務(wù)，關(guān)聯(lián)交易實(shí)行回避表決，提供網(wǎng)絡(luò)投票平臺(tái)并單獨(dú)統(tǒng)計(jì)中小股東表決結(jié)果。